从进口到完成交易的整个过程中，跟卖家们息息相关的税种就有关税、进口增值税和进口销售税这三种。当卖家的商品进口到英国，海关税务对此收取的费用就被称为进口税，而进口税就是关税和进口增值税的总值；当网上的交易订单完成后，税务局将卖家缴纳的进口增值税进行退回，并根据卖家线上的销售额计算应当缴纳的进口销售税。而在这其中谈到的进口增值税就是我们日常所说的英国VAT税。
在英国，卖家的增值税税号是不用每年进行审查的，但每个季度都必须向英国税务和海关总署进行增值税的申报。不少朋友不知道如何进行英国VAT申报，除了英国VAT申报，市面上也出现了英国VAT零申报的说法，而VAT零申报到底靠不靠谱呢？今天，赛盈学院围绕VAT申报的话题一一解除卖家们心中的困顿。
一、卖家该如何进行英国VAT申报？
赛盈学院之前分享的关于VAT的文章都阐述了VAT的重要性。所以在这里建议相关卖家们一定要重视英国VAT税号并且及时注册，如果还不知道怎么注册的朋友可以通过赛盈学院分享的英国VAT申请注册详细流程这篇纯干货中，快速注册。
除了英国VAT注册的问题，大家还关心的就是英国VAT申报问题了。根据英国税法的相关规定，英国VAT税需要按照季度进行申报，每个VAT税号都要进行进口和销售情况的申报，从而结算VAT税号在该季度下的进口税和销售税。那么我们该怎么完成英国VAT申报呢？
首先第一步，英国所需的申报材料是不能少的，包括进货单证（进口增值税单证、物流公司提供的c79单证或票据）；销售单据（发给客户的票据或销售数据或每月银行票据）；购销资料、货物采购文件以及其他费用文件（英国本地生成的费用文件）。准备好材料后，卖家可以从以下两种方式进行申报：
方式1-自主申报：
第一步：填写企业申报表，这份申报表中包含了申报期内按增值税税号销售的货物数量、 销货增值税税额、本次采购进口金额以及本次进口采购含增值税金额。
第二步：提供增值税交易报告（VAT Transaction Report）等证明文件，包含了在订阅了亚马逊增值税服务的国家 / 地区中发生的交易的增值税相关信息。当卖家进行英国VAT申报的时候，都需要用到VAT Transaction Report，此报告在中欧标准时间每月的3号8:00自动生成，卖家可以自行下载，以下是下载的步骤：
--步骤1：点击“Reports”下拉页面中的“Fulfilmentby Amazon”按钮。
--步骤2：在出现的页面左下方，点击“Amazon VAT Transactions Report”。
--步骤3：卖家可以根据自身的需求选择对应的月份以及跨月份的时间。选择好后从下方.csv和.txt两种格式的文件当中选择对应的格式。
--步骤4：在生成的报告中，点击“Download”的按钮进行下载即可。
第三步：注意申报资料提交时限。为了及时申报以及缴纳税款，卖家需要在每个申报期满后的8天以内提交申报表格以及证明文件。
第四步：缴纳税款。申报完成之后，商家需要向HMRC支付本期应缴纳税款。支付方式可以从非英国的银行通过网银支付到HMRC的收款账号。亦可以将其在英国开通的银行账户，绑定付款服务，HMRC定期从其银行账户扣款，需签订协议。为了及时付款，建议在申报缴纳期限届满前一周支付。
方式2-委托代理申报：
第一步：登录第三方税务平台，购买卖家需要的英国VAT申报服务。
第二步：审核英国VAT税号资料，确认无误进行英国VAT申报。
第三步：从跨境电商平台上下载相关的销售数据后并上传资料，选择提交申报。
第四步：提交申报后，根据系统的税金确认单进行缴纳税金，把缴税凭证上传到平台即可申报成功。
以上就是英国VAT申报的大致流程，由于欧洲税务申报需要非常专业的税务知识以及语言能力，并且卖家自行申报没有税务地址，税务资料等信息，填写错误容易造成惩罚或处分，因此在这里赛盈学院建议卖家们可以委托专业的代理进行英国VAT申报。
值得注意的是，英国VAT税号申报成功后，卖家需要注意申报时效，每季度完成一次申报，避免VAT税号别官方政府查封。
二、英国VAT零申报安全吗？
除了英国VAT申报，很多小伙伴也提到了英国VAT零申报是否安全。首先，我们先来了解下什么是英国VAT零申报，通俗意义上，纳税申报的所属期内，例如11月申报所属期为10月份内没有发生应税收入（销售额），同时也没有应纳税额，这样的情况称为VAT零申报。
我们再来说说英国VAT零申报靠不靠谱的问题。如果卖家符合规定进行的VAT零申报，那么属于正常操作，没有什么太大的风险；但如果卖家并不符合英国VAT零申报的要求而进行了零申报，那么不只是处罚那么简单了。那英国VAT零申报的条件是什么呢？主要有以下两大条件：
条件1：必须没有任何的销售才可以零申报；
条件2：全部是自发货，并且能提供清关由消费者承担的证明，也是可以零申报的。
说到底，如果卖家长期进行一个VAT的零申报，那么该账号也是不正常的，一旦被英国税务局检查出也是会有不同的拷问。所以英国VAT零申报是否靠谱的问题，答案自然浮出水面了。
最后还想跟大家强调一遍，如果英国VAT申报成功后需要缴纳一定税费，请务必在申报回执下来后7个工作日内完成交税的金额，如果卖家出现故意、拖拉等现象延迟交税，英国税务局（HMRC）会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息，超过30天后HMRC将出示法庭信件，更严重的情况还会对该纳税人进行起诉。所以，卖家们注册好英国VAT税号后还要记住完成每个季度的VAT申报动作！
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文章标签： VAT
从进口到完成交易的整个过程中，跟卖家们息息相关的税种就有关税、进口增值税和进口销售税这三种。当卖家的商品进口到英国，海关税务对此收取的费用就被称为进口税，而进口税就是关税和进口增值税的总值；当网上的交易订单完成后，税务局将卖家缴纳的进口增值税进行退回，并根据卖家线上的销售额计算应当缴纳的进口销售税。而在这其中谈到的进口增值税就是我们日常所说的英国VAT税。
在英国，卖家的增值税税号是不用每年进行审查的，但每个季度都必须向英国税务和海关总署进行增值税的申报。不少朋友不知道如何进行英国VAT申报，除了英国VAT申报，市面上也出现了英国VAT零申报的说法，而VAT零申报到底靠不靠谱呢？今天，赛盈学院围绕VAT申报的话题一一解除卖家们心中的困顿。
一、卖家该如何进行英国VAT申报？
赛盈学院之前分享的关于VAT的文章都阐述了VAT的重要性。所以在这里建议相关卖家们一定要重视英国VAT税号并且及时注册，如果还不知道怎么注册的朋友可以通过赛盈学院分享的英国VAT申请注册详细流程这篇纯干货中，快速注册。
除了英国VAT注册的问题，大家还关心的就是英国VAT申报问题了。根据英国税法的相关规定，英国VAT税需要按照季度进行申报，每个VAT税号都要进行进口和销售情况的申报，从而结算VAT税号在该季度下的进口税和销售税。那么我们该怎么完成英国VAT申报呢？
首先第一步，英国所需的申报材料是不能少的，包括进货单证（进口增值税单证、物流公司提供的c79单证或票据）；销售单据（发给客户的票据或销售数据或每月银行票据）；购销资料、货物采购文件以及其他费用文件（英国本地生成的费用文件）。准备好材料后，卖家可以从以下两种方式进行申报：
方式1-自主申报：
第一步：填写企业申报表，这份申报表中包含了申报期内按增值税税号销售的货物数量、 销货增值税税额、本次采购进口金额以及本次进口采购含增值税金额。
第二步：提供增值税交易报告（VAT Transaction Report）等证明文件，包含了在订阅了亚马逊增值税服务的国家 / 地区中发生的交易的增值税相关信息。当卖家进行英国VAT申报的时候，都需要用到VAT Transaction Report，此报告在中欧标准时间每月的3号8:00自动生成，卖家可以自行下载，以下是下载的步骤：
--步骤1：点击“Reports”下拉页面中的“Fulfilmentby Amazon”按钮。
--步骤2：在出现的页面左下方，点击“Amazon VAT Transactions Report”。
--步骤3：卖家可以根据自身的需求选择对应的月份以及跨月份的时间。选择好后从下方.csv和.txt两种格式的文件当中选择对应的格式。
--步骤4：在生成的报告中，点击“Download”的按钮进行下载即可。
第三步：注意申报资料提交时限。为了及时申报以及缴纳税款，卖家需要在每个申报期满后的8天以内提交申报表格以及证明文件。
第四步：缴纳税款。申报完成之后，商家需要向HMRC支付本期应缴纳税款。支付方式可以从非英国的银行通过网银支付到HMRC的收款账号。亦可以将其在英国开通的银行账户，绑定付款服务，HMRC定期从其银行账户扣款，需签订协议。为了及时付款，建议在申报缴纳期限届满前一周支付。
方式2-委托代理申报：
第一步：登录第三方税务平台，购买卖家需要的英国VAT申报服务。
第二步：审核英国VAT税号资料，确认无误进行英国VAT申报。
第三步：从跨境电商平台上下载相关的销售数据后并上传资料，选择提交申报。
第四步：提交申报后，根据系统的税金确认单进行缴纳税金，把缴税凭证上传到平台即可申报成功。
以上就是英国VAT申报的大致流程，由于欧洲税务申报需要非常专业的税务知识以及语言能力，并且卖家自行申报没有税务地址，税务资料等信息，填写错误容易造成惩罚或处分，因此在这里赛盈学院建议卖家们可以委托专业的代理进行英国VAT申报。
值得注意的是，英国VAT税号申报成功后，卖家需要注意申报时效，每季度完成一次申报，避免VAT税号别官方政府查封。
二、英国VAT零申报安全吗？
除了英国VAT申报，很多小伙伴也提到了英国VAT零申报是否安全。首先，我们先来了解下什么是英国VAT零申报，通俗意义上，纳税申报的所属期内，例如11月申报所属期为10月份内没有发生应税收入（销售额），同时也没有应纳税额，这样的情况称为VAT零申报。
我们再来说说英国VAT零申报靠不靠谱的问题。如果卖家符合规定进行的VAT零申报，那么属于正常操作，没有什么太大的风险；但如果卖家并不符合英国VAT零申报的要求而进行了零申报，那么不只是处罚那么简单了。那英国VAT零申报的条件是什么呢？主要有以下两大条件：
条件1：必须没有任何的销售才可以零申报；
条件2：全部是自发货，并且能提供清关由消费者承担的证明，也是可以零申报的。
说到底，如果卖家长期进行一个VAT的零申报，那么该账号也是不正常的，一旦被英国税务局检查出也是会有不同的拷问。所以英国VAT零申报是否靠谱的问题，答案自然浮出水面了。
最后还想跟大家强调一遍，如果英国VAT申报成功后需要缴纳一定税费，请务必在申报回执下来后7个工作日内完成交税的金额，如果卖家出现故意、拖拉等现象延迟交税，英国税务局（HMRC）会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息，超过30天后HMRC将出示法庭信件，更严重的情况还会对该纳税人进行起诉。所以，卖家们注册好英国VAT税号后还要记住完成每个季度的VAT申报动作！
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